Czy mogę opłacić opcje na akcje dla mojego pracodawcy Jeśli masz pytania dotyczące opcji na akcje dla pracowników, porozmawiaj z pracodawcą. Powiązane artykuły Niektórzy pracodawcy zapewniają pracownikom opcje na akcje jako korzyść i zachętę. Posiadanie zapasów w firmie sprawia, że pracownik jest jej współwłaścicielem, co daje każdemu pracownikowi, który posiada opcje, prawdziwy powód do dbania o sukces firmy. W CNN Money pracodawcy w XXI wieku coraz częściej korzystają z opcji na akcje w planach nagród. Ustalenie, czy możesz wypłacić środki na akcje dla pracowników, sprowadza się do rozważań, takich jak specyfikacja twojego planu opcji. Cashing Employee Stock Options Po prostu: Tak, możesz wypłacić opcje na akcje dla pracowników. Pamiętaj jednak, że musisz kupić opcje przed ich sprzedażą. Kiedy pracodawcy zapewniają opcje na akcje, dają pracownikom możliwość zakupu określonej liczby akcji w spółce, a nie faktyczne akcje. Jeśli korzystasz z opcji na akcje pracownicze, kupujesz od spółki akcje z opcją. Po posiadaniu udziałów możesz robić, co zechcesz, łącznie z ich sprzedażą. Warunki opcji na akcje Żadne przepisy nie monitorują wykonywania lub sprzedaży opcji na akcje dla pracowników. Jednak pracodawcy, którzy zapewniają opcje na akcje zazwyczaj umieszczają na nich warunki. Warunki opcji nakładają ograniczenie czasowe na rezerwowanie opcji na akcje dla pracowników. Oznacza to, że jeśli nie kupisz opcji przed określoną datą - wygaśnięciem terminu - wygasną, a firma odzyska nad nimi kontrolę. Terminy dotyczące opcji mogą również wymagać okresu oczekiwania, zanim będziesz mógł ćwiczyć i sprzedawać akcje bez kary. Przed zakupem i sprzedażą opcji, zawsze sprawdzaj ich warunki i upewnij się, że nie poniosłbyś kar, wykonując je i sprzedając akcje. Kiedy płacić za akcje pracownicze Według Carol Curtis, autora Pay Me w opcjach na akcje, zbyt szybkie sprzedawanie opcji jest największym błędem dla osób dysponujących opcjami na akcje dla pracowników. Curtis pisze, że pracownicy powinni czekać tak długo, jak to możliwe - zazwyczaj do końca terminu opcji - przed dokonaniem wypłaty. Sprzedaż opcji natychmiast okazuje się często bardzo kosztowna i może skutkować różnymi podatkami i opłatami. Jednak pracownicy powinni ocenić wartość firmy, zanim zdecydują się czekać w ostatniej chwili na sprzedaż akcji. Jeśli pracodawca nie wypłaca regularnych zysków, korzystanie z opcji i sprzedawanie akcji na koniec okresu może spowodować stratę. Rodzaje opcji na akcje pracownicze Istnieją dwa rodzaje opcji na akcje: niekwalifikowane opcje na akcje lub NQ oraz opcje na akcje motywacyjne lub na akcje ISO. Chociaż ISO zapewniają wiele korzyści podatkowych, tego typu akcje zazwyczaj trafiają tylko do pracowników wykonawczych. Rząd nakłada podatki na NQ natychmiast jako formę dochodu, gdy je wykonujesz. Podatki na NQ mogą w dużym stopniu wpłynąć na rentowność opcji wykonywania i sprzedaży. Chociaż możesz je ćwiczyć i sprzedawać, może to nie okazać się tak lukratywne, jak się spodziewasz. Metody sprzedaży opcji na akcje pracownicze Istnieją trzy metody sprzedaży opcji. Twoja sytuacja finansowa i opcje na akcje mają bezpośredni wpływ na twoją idealną metodę sprzedaży. Bezgotówkowe ćwiczenia i natychmiastowa sprzedaż pozwalają natychmiast sprzedać swoje udziały i wykorzystać zysk ze sprzedaży do pokrycia wszystkich kosztów związanych z korzystaniem z akcji. Otrzymujesz tylko zysk pozostały po zapłaceniu za wykonywanie opłat i podatków. Bezgotówkowe wykonywanie i utrzymywanie zapasów pozwala sprzedać tylko tyle akcji, aby pokryć koszty zakupu opcji, zachowując resztę na późniejszą sprzedaż. Ćwiczenie gotówkowe oznacza, że kupujesz swoje opcje bezpośrednio gotówką i robisz, co chcesz. Z każdym rodzajem inwestycji, gdy zdajesz sobie sprawę z zysku, jego rozważany dochód. Dochód jest opodatkowany przez rząd. Ile podatku ostatecznie likwidacji płatności i kiedy będziesz płacić te podatki będą się różnić w zależności od rodzaju oferowanych opcji na akcje i zasady związane z tymi opcjami. Istnieją dwa podstawowe rodzaje opcji na akcje, plus jeden rozważany w Kongresie. Opcja na akcje motywacyjne (ang. Incentive stock option - ISO) oferuje preferencyjne traktowanie podatkowe i musi spełniać specjalne warunki określone przez Internal Revenue Service. Ten rodzaj opcji na akcje umożliwia pracownikom unikanie płacenia podatków od posiadanego kapitału do czasu sprzedaży akcji. Kiedy akcje są ostatecznie sprzedawane, krótkoterminowe lub długoterminowe podatki od zysków kapitałowych są wypłacane na podstawie uzyskanych zysków (różnicy między ceną sprzedaży a ceną zakupu). Ta stawka podatku jest zwykle niższa niż tradycyjne stawki podatku dochodowego. Długoterminowy podatek od zysków kapitałowych wynosi 20 procent i ma zastosowanie, jeśli pracownik posiada akcje przez co najmniej rok po wykonaniu i dwa lata po dotacji. Krótkoterminowy podatek od zysków kapitałowych jest taki sam, jak zwykła stawka podatku dochodowego, która wynosi od 28 do 39,6 procent. Skutki podatkowe trzech rodzajów opcji na akcje Opcja superszateralna Opcje na ćwiczenia pracownicze Zwykły podatek dochodowy (28 - 39,6) Pracodawca otrzymuje ulgę podatkową Odliczenie podatkowe od pracy pracownika Odliczenie podatkowe od wykonania pracownika Pracownik sprzedaje opcje po 1 roku lub dłużej Długoterminowy podatek od zysków kapitałowych na 20 Długoterminowy podatek od zysków kapitałowych na poziomie 20 Długoterminowy podatek od zysków kapitałowych na poziomie 20 Niewybranialne opcje na akcje (NQSO) nie podlegają preferencyjnym warunkom podatkowym. Tak więc, gdy pracownik nabywa zapasy (wykonując opcje), płaci regularną stawkę podatku dochodowego od spreadu między zapłatą za akcje a ceną rynkową w momencie wykonania. Pracodawcy odnoszą jednak korzyści, ponieważ są w stanie ubiegać się o ulgę podatkową, gdy pracownicy wykonują swoje opcje. Z tego powodu pracodawcy często rozszerzają NQSO na pracowników, którzy nie są menedżerami. Podatki od 1 000 akcji po cenie wykonania 10 akcji na akcję Źródło: Wynagrodzenie. Zakłada zwykłą stawkę podatku dochodowego w wysokości 28 procent. Stawka podatku od zysków kapitałowych wynosi 20 procent. W tym przykładzie dwóch pracowników ma 1000 akcji, a cena wykonania 10 akcji na akcję. Jeden posiada opcje na akcje motywacyjne, podczas gdy drugi posiada NQSO. Obaj pracownicy korzystają z opcji po 20 sztuk za akcję i posiadają opcje na rok przed sprzedażą po 30 sztuk za akcję. Pracownik z ISO nie płaci podatku od ćwiczeń, ale 4 000 w podatku od zysków kapitałowych, gdy akcje są sprzedawane. Pracownik z NQSO płaci regularny podatek dochodowy w wysokości 2800 w związku z realizacją opcji, a także 2 000 w podatku od zysków kapitałowych w momencie sprzedaży udziałów. Kary za sprzedaż akcji ISO w ciągu roku Intencją ISO jest nagradzanie własności pracowników. Z tego powodu ISO może stać się kwotą zdyskwalifikowaną - to znaczy stać się niekwalifikującą się opcją na akcje - jeśli pracownik sprzedaje akcje w ciągu roku od skorzystania z opcji. Oznacza to, że pracownik natychmiast zapłaci zwykły podatek dochodowy w wysokości od 28 do 39,6 procent, zamiast płacić długoterminowy podatek od zysków kapitałowych w wysokości 20 procent, gdy akcje zostaną sprzedane później. Inne opcje i plany akcji Poza opcjami omówionymi powyżej, niektóre spółki publiczne oferują Sekcję 423 Plany Nabycia Pracowniczych (ESPP). Programy te pozwalają pracownikom na kupowanie akcji firmy po obniżonej cenie (do 15 procent) i preferencyjne traktowanie podatkowe zysków uzyskanych w momencie sprzedaży akcji. Wiele firm oferuje również akcje w ramach planu emerytalnego 401 (k). Plany te pozwalają pracownikom na odkładanie pieniędzy na emeryturę i nie są opodatkowane od tych dochodów do emerytury. Niektórzy pracodawcy oferują dodatkową zaletę dopasowania wkładu pracowników do 401 (k) z zapasami firmy. Tymczasem akcje spółek można również nabyć za pieniądze zainwestowane przez pracownika w programie emerytalnym 401 (k), co pozwala pracownikowi na budowanie portfela inwestycyjnego na bieżąco iw stałym tempie. Szczególne względy podatkowe dla osób o dużych zyskach Alternatywny podatek minimalny (AMT) może obowiązywać w przypadkach, gdy pracownik osiąga szczególnie duże zyski z opcji motywacyjnych. To skomplikowany podatek, więc jeśli uważasz, że może on dotyczyć Ciebie, skonsultuj się ze swoim osobistym doradcą finansowym. Coraz więcej osób jest dotkniętych. - Jason Rich, Współczynnik wynagrodzeń Jak sprzedaż moje akcje Wpłynie na moje podatki Pytanie: Jak sprzedaż moich zapasów wpłynie na moje podatki Sprzedaż zapasów wpłynie na Twoje podatki dochodowe. Jeśli przechodzisz przez brokera lub doradcę finansowego. Powinien on być w stanie krótko wyjaśnić ci informacje podatkowe, ale nadal masz obowiązek dysponować odpowiednimi dokumentami. Jeśli korzystasz z internetowej strony maklerskiej, musisz upewnić się, że zachowujesz wszystkie rachunki za zakup i sprzedaż zapasów. Powinieneś planować teraz, kiedy sprzedajesz akcje za swój rachunek podatkowy. Podatki od zysków ze sprzedaży Kiedy sprzedajesz swoje zapasy, jesteś opodatkowany od zysków z zapasów. Jeśli sprzedajesz po przegranej, możesz ubiegać się o utratę swoich podatków. Z tego powodu należy zachować potwierdzenie zakupu zapasów. Jeśli twoje akcje się rozdzieliły, bierzesz cenę zakupu i dzielisz ją według liczby akcji, które teraz posiadasz, aby ustalić wartość, jaka ma zostać przypisana do każdego zasobu. Kiedy sprzedajesz, odejmujesz cenę zakupu od ceny sprzedaży. Rezultatem jest liczba, którą podajesz na temat swoich podatków. Podatek od zysków kapitałowych Jeśli liczba jest dodatnia, wówczas raportowany jest zysk kapitałowy. Jeśli kupiłeś akcje, a następnie sprzedałeś je w ciągu roku od daty zakupu, to kwota ta jest dodawana do regularnych dochodów i podlega opodatkowaniu według tej samej stawki, co Twój dochód. Jeśli jednak minął ponad rok, kwota ta jest opodatkowana według stopy zysków kapitałowych, która jest niższa niż większość stawek podatku dochodowego. Jeśli uda ci się utrzymać akcje przez rok, możesz sporo zaoszczędzić na podatkach. Możliwe jest ubieganie się zarówno o zyski długoterminowe, jak i krótkoterminowe w tym samym roku podatkowym. Zgłaszanie straty kapitałowej Jeśli liczba jest ujemna, zgłaszasz stratę kapitału. Możesz również ubiegać się o straty kapitałowe na swoich podatkach. Proces ten ma bardzo szczegółowe wytyczne, których należy przestrzegać. Powinieneś także porozmawiać z księgowym o tym, jak to zrobić. Nadal będziesz potrzebować oryginalnego paragonu za zakupioną cenę, a następnie od otrzymania sprzedaży, aby pokazać, ile straciłeś. Powinieneś to zrobić, nawet jeśli kupisz je za pomocą opcji na akcje. Oczekiwanie na rok do sprzedaży obniża Twoją odpowiedzialność podatkową Jeśli próbujesz obniżyć kwotę podatków płaconych od inwestycji, najlepiej poczekać rok przed sprzedażą akcji. Zmniejszy to twoje zobowiązanie podatkowe, jednocześnie pozwalając ci czerpać zyski z twoich zapasów. Kiedy sprzedajesz swoje zapasy, ważne jest, aby odłożyć dodatkowe pieniądze, które będziesz musiał zapłacić za swoje podatki za rok. Możesz po prostu odłożyć kwotę określoną przez twoją stawkę podatku. Jeśli minęło mniej niż rok, musisz odłożyć procent od opodatkowania na podstawie klamry. Ważne jest, aby pamiętać, że Twój przedział podatkowy może wzrosnąć w oparciu o te pieniądze. Jeśli jest to stawka podatku od kapitału, odłóż na bok około piętnastu procent, aby być bezpiecznym. Zachowaj staranną dokumentację swoich zakupów magazynowych Zawsze ważne jest, aby przechowywać zapisy swoich zakupów zapasów, aby móc prawidłowo ubiegać się o podatki. To jest najważniejsza rzecz, którą możesz zrobić. Zachowaj kopię oryginalnego zakupu, a także cenę sprzedaży każdego ze swoich zapasów. Twój księgowy może pomóc Ci określić, jak najlepiej i jak najlepiej rejestrować straty i zyski. JEŚLI sprzedajesz tylko część swoich akcji, możesz nadal otrzymywać dywidendy. Będziesz musiał zgłosić każdą otrzymaną dywidendę od swoich podatków. Firma powinna przesłać Ci 1099-DIV, za pomocą którego możesz złożyć swoje podatki. Zasięgnij profesjonalnej pomocy Jeśli obawiasz się o swoją sytuację podatkową i ile będziesz winien swoich podatków, powinieneś skonsultować się z księgowym. Twój księgowy może pomóc ci ustalić, ile należy odłożyć od sprzedaży jakichkolwiek zapasów. Ułatwi to, gdy przychodzi czas na składanie podatków.
No comments:
Post a Comment